Un' importante expertise nell’amministrazione giudiziaria di beni ed aziende sequestrati e confiscati.
La Seconda Sezione Penale della Suprema Corte di Cassazione, con la sentenza n. 22905 pubblicata il 22 giugno 2026, ha rigettato il ricorso del Procuratore europeo delegato, confermando l’assoluzione degli imputati e delle società coinvolte anche con riguardo agli illeciti contestati ai sensi dell’art. 24 d.lgs. n. 231/2001.
La Terza Sezione Penale della Suprema Corte di Cassazione, con la sentenza n. 22015 depositata il 15 giugno 2026, ha affermato che, nei procedimenti per traffico illecito di rifiuti, il sequestro preventivo finalizzato alla confisca per equivalente non può gravare sul singolo concorrente per l’intero profitto del reato sul solo rilievo che l’istruttoria dibattimentale sia ancora in corso.
Siamo lieti di segnalare l’avvio della IV edizione del Master Executive “Compliance integrata 231 nelle imprese private e pubbliche”, che si svolgerà, da remoto, il giovedì ed il venerdì pomeriggio, con orario 14.30-18.30, dal 5 novembre 2026 al 26 febbraio 2027.
Martedì 16 giugno 2026, a Roma, è stato presentato il Rapporto annuale 2025 dell’Unità di Informazione Finanziaria della Banca d’Italia (UIF) relativo alle attività svolte nell’anno precedente. Il documento offre un quadro aggiornato sulle segnalazioni di operazioni sospette ricevute dall’UIF e mette in evidenza alcune criticità riscontrate nell’attività di prevenzione del riciclaggio da parte dei soggetti obbligati.
Il Consiglio dei ministri del 10 giugno 2026 ha approvato, su proposta del Ministro per gli Affari europei, il PNRR e le politiche di coesione Tommaso Foti e del Ministro dell’Economia e delle finanze Giancarlo Giorgetti, lo schema di decreto legislativo che adegua il Testo unico della finanza al Regolamento (UE) 2024/3005 sui rating ambientali, sociali e di governance. Il provvedimento introduce, altresì, interventi correttivi al d.lgs. 27 marzo 2026, n. 47, al codice civile ed allo stesso TUF.
Le Sezioni Unite Penali della Suprema Corte di Cassazione, con la sentenza n. 21077 depositata l’8 giugno 2026, sono intervenute in merito al contrasto giurisprudenziale relativo al controllo giudiziario “volontario” ex art. 34-bis, …
La Commissione di studio per la prevenzione e la sicurezza sui luoghi di lavoro, istituita presso il Ministero della giustizia con decreto del 27 marzo 2024 e presieduta dal Vice Ministro Francesco Paolo Sisto, ha concluso i suoi lavori presentando una proposta di riforma organica della materia.
ADVISORA è lieta di annunciare la sottoscrizione di un protocollo d’intesa con Luiss School of Law, nell’ambito della III edizione del Corso di Perfezionamento e Alta Formazione per Amministratori giudiziari in legislazione antimafia e misure di prevenzione, istituito da Luiss Guido Carli per l’anno accademico 2026/2027.
Con la sentenza del 21 maggio 2026 (cause riunite C-684/24 e C-685/24), la Corte di Giustizia dell’Unione europea ha emesso una pronuncia di fondamentale importanza per il sistema antiriciclaggio, chiarendo la compatibilità degli obblighi di comunicazione della titolarità effettiva con i principi europei e nazionali.
Il 15 maggio 2026, il Comitato dei Ministri del Consiglio d’Europa ha adottato il Protocollo aggiuntivo alla Convenzione del Consiglio d’Europa sul riciclaggio, la ricerca, il sequestro e la confisca dei proventi di reato e sul finanziamento del terrorismo (nota come “Convenzione di Varsavia”).
Con l’entrata in vigore, il 29 maggio 2026, della l. 21 aprile 2026, n. 75, il settore agroalimentare italiano si troverà di fronte ad un cambiamento normativo di portata storica. La riforma non si limita ad un semplice inasprimento delle pene, ma introduce un nuovo paradigma di tutela penale ed amministrativa, con impatti diretti e significativi sulla gestione operativa, sui rischi d’impresa e sui modelli di compliance aziendale.
La Commissione europea ha presentato una Proposta di regolamento per l’istituzione del Business Wallet (BWallet), un portafoglio digitale destinato a diventare lo standard per l’identità e le operazioni delle imprese nel mercato unico. A partire dal 2028, questo strumento mira a rivoluzionare le interazioni B2B (Business to Business) e B2G (Business to Government), promettendo una drastica riduzione di costi e burocrazia.
L’Unità di informazione finanziaria per l’Italia (UIF), con una comunicazione del 7 maggio 2026, ha richiamato l’attenzione di intermediari, professionisti ed altri soggetti obbligati sulla necessità di rafforzare le misure di prevenzione contro le attività illecite legate alla violazione delle sanzioni imposte dall’Unione europea.
La Seconda Sezione Penale della Suprema Corte di Cassazione, con la sentenza n. 16218 depositata il 5 maggio 2026, è intervenuta nuovamente sul tema degli effetti della cancellazione della società dal Registro delle imprese in relazione alla responsabilità da reato degli enti ex d.lgs. n. 231/2001, affermando il principio di diritto di grande rilevanza pratica e sistematica secondo cui, in tema di responsabilità da reato degli enti, la cancellazione della società dal Registro delle imprese determina l’estinzione dell’illecito previsto dal d.lgs. n. 231/2001, ricorrendo un caso assimilabile alla morte dell’imputato (v. anche Cass., Sez. VI, n. 25648 del 13/02/2024, Acerbo, Rv. 286765-01).
La Seconda Sezione Penale della Suprema Corte di Cassazione, con la sentenza n. 15384 depositata il 28 aprile 2026, ha stabilito la necessità di una “motivazione rafforzata” nei procedimenti di confisca di prevenzione, annullando un decreto della Corte d’Appello di Napoli per plurime carenze argomentative.
Assonime ha pubblicato un Vademecum operativo che offre una sintesi dei principali adempimenti e delle criticità applicative connesse alle nuove Linee guida ANAC in materia di Whistleblowing, adottate con le delibere n. 478 e 479 del 26 novembre 2025 in attuazione del d.lgs. n. 24/2023.
Advisora